Индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) - открыть ИИС онлайн

Сегодня в банке можно не только открыть денежный вклад или обезличенный счет, но и ИИС. То есть каждый человек имеет шанс купить ценные бумаги через банк и стать инвестором. Что такое ИИС? Почему он является выгодным? И есть ли риски для инвестора?

Зачем нужен ИИС

ИИС – индивидуальный инвестиционный счет, который сегодня можно открыть в банке и получить возможность совершать операции на фондовом рынке. С одной стороны человек сможет заработать больше денег, чем за счет обычного депозита. Но не стоит забывать о рисках.

В случае с депозитом вкладчик защищен со всех сторон. Он просто передает деньги банку под фиксированный процент. И свои деньги человек не потеряет из-за обязательного страхования. А вот фондовый рынок не может гарантировать доход. Более того, при неудачном стечении обстоятельств на фондовом рынке инвестор может понести и убытки.

Облигации являются более надежным активом, чем акции. Но во втором варианте потенциальная прибыльность заметно выше.

Особенности ИИС:

• Счет предоставляет доступ к фондовым биржам.
• Можно открыть не только в банке, но и брокерской компании.
• Возможность получить налоговый вычет.
• Максимальный взнос – 1 млн рублей в год.
• На счете могут быть только рубли.
• Может быть только один ИИС. Если человек захочет открыть счет у другого брокера, то обязательно нужно закрыть первый.
• Если ИИС закрыть раньше установленного срока (3 года), то налоговый вычет нельзя получить.
• Разрешается в любое время пополнять счет.

Возможности ИИС

Счет позволяет стать участником фондовой биржи. Человек пополняет счет и может купать акции, облигации, паи ПИФов и иные ценные бумаги.

Проблем с покупкой не будет. Можно заявить о намерение купить бумаги еще при открытии счета, либо отправиться домой и приобрести их потом удаленно. Например, есть специальные приложения для смартфонов, через которые инвесторы получают доступ к своему счету и могут совершать операции на рынке.

Или же можно просто позвонить в банк и дать поручение на покупку ценных бумаг. После этого брокер совершит операцию, деньги со счета спишутся, а определенное число ценных бумаг – зачислится. Когда их цена увеличится, то можно продать бумаги, получив на свой ИИС деньги с прибылью.

О налоговом вычете

Есть два варианта вычета: на взнос и из полученного дохода. В первом случае есть возможность вернуть обратно 13% от внесенных денег на ИИС. Полагается вычет из 400 000 рублей. То есть не имеет значения, сколько денег на счету. Больше 52 000 р. вернуть все равно нельзя.

Для получения такого вычета следует самому платить НДФЛ. Фактически смысл налогового вычета заключается в освобождении от НДФЛ. Но инвестор может платить налог, а потом просто в конце года вернуть уплаченную сумму обратно.

Важно: получить вычет можно только в том случае, если счет действует не менее 3 лет. Если человек получит вычет за первый год, а потом закроет ИИС, то придется вернуть сумму вычета обратно государству.

Второй вариант – вычет из дохода, облагаемого налогом. В данном случае инвестор освобождается от налога на доход, который он получил за счет инвестирования.

Обычно выбирают именно первый вариант налогового вычета. На самом деле для рядового инвестора это будет отличным вариантом пассивного заработка.

Допустим, человек вкладывает 400 000 рублей в первый год и покупает корпоративные облигации компании из числа «голубых фишек». Пусть, купон по облигациям будет в размере 10% в год. Значит, через год на ИИС будет уже примерно 440 т. р. Далее инвестор получает вычет (52 000 р.) вкладывает их и еще 400 т. р. в эти же облигации. Тогда через 2 года на счете будет 981 200 р. В третий год инвестор снова вносит 52 000 р. (вычет) и 400 т. р. и покупает облигации. Через 3 года после открытия на его счете будет уже около 1 576 520 р. Плюс еще один вычет за третий год в размере 52 000 р. Всего за 3 года на ИИС скопилось около 1.63 млн рублей.

Важно: сумма возврата за год не может быть больше суммы НДФЛ, уплаченного за этот же год. Поэтому возврат доступен только налогоплательщикам, которые отчисляют в бюджет 13%.