Налоговый вычет пенсионерам: размер и оформление

Где узнать о причитающихся пенсионеру налоговых льготах? Какие для оформления вычета потребуются документы? Сколько денег вернут обратившемуся за льготой пожилому человеку?

Достигнув пенсионного возраста, граждане получают от государства дополнительные привилегии. Они касаются оплаты поступающих в государственный бюджет налоговых сборов.

В 2021 году пенсионерам предоставляются вычеты:

• по жилищно-коммунальным платежам;
• за покупку личного имущества.

В последний пункт входят вычеты, предоставляемые не только после приобретения квартир, частных домов или гаражей, но и после проведенного курса лечения.

Кому предоставляются вычеты по налогам

Воспользоваться льготами могут все плательщики НДФЛ. Пенсионеры не исключение. Непосредственный вноситель платежа значения не имеет. Им может быть самостоятельно зарабатывающий деньги человек (индивидуальный предприниматель) или организация, перечисляющая деньги в ФНС за коллектив работников.

Как узнать о положенных пенсионеру вычетах? Для этого посещают Налоговую службу. Только местные служащие обладают достоверной информацией. В финансовых вопросах на домыслы посторонних полагаться опасно, поэтому лучший выход – прийти в ближайший к месту проживания офис ФНС.

Вычеты – это возмещение уплаченных пенсионером налогов с полученного ранее дохода. Вышедшие на пенсию граждане претендуют на следующие виды налоговых льгот:

• Имущественные – после покупки собственности.
• Стандартные – предоставляются пенсионерам, воспитывающим не достигших совершеннолетия детей (при продолжении ребенком учебы срок продлевается до 24 лет). При двух детях – дают по 1 400 рублей за каждого, при большем количестве – дополнительно по 3 000 рублей. За ребенка-инвалида предоставят вычет в 12 000. Льготы действуют, пока годовой заработок не достигнет 350 000 рублей.
• Социальные – за расходы на лечение и обучение пенсионеров или их детей.

Кроме перечисленного полагаются вычеты профессиональные. Они предназначены для занимающихся частной практикой людей: индивидуальных предпринимателей, художников, писателей и юристов.

Налоговый вычет продолжающим трудиться пенсионерам

Отличие работающих пенсионеров от обычных граждан только в возрасте. Они отчисляют в госбюджет те же 13%, поэтому претендуют на полноценные льготы при покупке жилплощади.

Возврат по таким операциям ограничен. Вернуть больше 2 млн не удастся. Это не означает, что в кошелек налогоплательщика вернется обозначенная сумма. Из нее вычислят 13% (размер подоходного налога в РФ). В итоге пенсионеру компенсируют лишь 260 000 уплаченного ранее сбора и не более.

Сегодня деньги за приобретенную собственность возвращают не только в год покупки. Граждане пишут соответствующее заявление в ФНС на купленные в течение трех ближайших лет квартиры.

Оформление имущественного вычета предполагает:

• Получение информации из Росреестра. Для регистрации купленной собственности предварительно оформляют необходимые бумаги на квартиру и получают свидетельство собственника. По-другому вычет не получить.
• Придется дополнительно посетить рабочее место, чтобы сдать подтверждающие документы. В бухгалтерию предприятия, где трудится налогоплательщик, приносят: справку формы 2-НДФЛ и бумаги по сделанным расходам (квитанции, чеки, договора).
• Обязательное посещение Налоговой службы. Сюда сдают главный отчетный документ налогоплательщика – декларацию. На ее страницы вносится израсходованная на жилье сумма и расчет налоговых отчислений.

Деньги выплачивают на заведенный в банке счет или частями по месту работы новосела.

В имущественные расходы входят:

• оплата цены, указанной в договоре купли-продажи квартиры;
• проведение внутреннего ремонта, предусмотренное указанным договором.

Когда ежегодный доход пенсионера не дотягивает до 2 млн рублей (максимальной суммы возврата), излишне внесенные в ФНС деньги получают позже. Остаток неизрасходованных средств выбирается в последующие годы, пока не закончится отведенный государством лимит.

На что рассчитывать неработающим пенсионерам

По 220 статье Налогового кодекса России гражданам, завершившим трудовую деятельность, имущественные вычеты также предоставляются. Однако перенести возврат средств на последующие отчетные периоды смогут лишь пенсионеры, доход которых на момент подачи заявления состоял из пенсионных или социальных выплат.

При этом человек самостоятельно отчитывается о доходах, полученных за предыдущие 3 года. Он подает декларацию, в которой указывает сумму официально заработанных средств. Ведь подоходный налог берется только с таких заработков.

Если пенсионер не работает длительное время и хочет воспользоваться переносом вычета, необходимо устроиться на работу. Тогда он сможет пользоваться налоговыми льготами весь последующий период, во время которого производит отчисления в бюджет государству.

Как пенсионеру получить налоговый вычет при покупке квартиры

Этапы оформления:

• Подать в Налоговую службу Российской Федерации заполненную налогоплательщиком декларацию. Составляется она по форме 3-НДФЛ. Бланк заполнения берут в отделении ФНС или скачивают в интернете. Иногда декларацию отправляют заказным письмом, делая на конверте опись вложенных с ней документов.
• Налогоплательщик отчитывается обо всей полученной за отчетный период прибыли: зарплате, доходах от продажи жилья, сдачи его в аренду и выполнения работ по договору.
• Придется составить не одну декларацию, если требуется вычет за несколько лет.
• Помимо декларации предоставляется: взятая на работе справка 2-НДФЛ, российский паспорт, удостоверяющий право собственности документ и написанное новым владельцем квартиры заявление.

В декларации указывают банковский счет, куда впоследствии перечислят возвращаемые деньги. Предоставление имущественного налогового вычета имеет один недостаток – исчерпав положенную сумму, повторно им воспользоваться нельзя.

Налоговые вычеты по НДФЛ для пенсионеров